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着手：中国经济网
深交所网站1月10日公布了对于对德勤华永管帐师事务所（特地无为结伙）、方少帆、林希倩的监管函（审核中心监管函〔2025〕1号）、对于对深圳市速即立异手艺股份有限公司、向伟的监管函（审核中心监管函〔2025〕2号）、对于对招商证券股份有限公司、杨猛、刘兴德的监管函（深证函〔2025〕31号）。
2023年2月28日，深交所受理了深圳市速即立异手艺股份有限公司（以下简称“速即立异”）初度公斥地行股票并在主板上市的苦求。经查，公司存在以下非法活动：招股评释书（报告稿）表现，公司以自营互联网平台fs.com为客户提供一站式采购做事，并通过自主研发运营平台惩办系统（ERP系统）看成订单交往经由、客户关系惩办、仓储物流惩办、采购供应商惩办、数据统计等和洽惩办平台。讲述期内，公司离别使用金蝶云星空和金蝶云星瀚看成财务系统。
深交地点审核问询中，要点温文了IT系统放大肆况等事项。速即立异在审核问询回应中称，公司已建筑了ERP系统、金蝶系和洽般放肆及哄骗放肆，计算数据与财务数据相匹配，自2022年10月起对ERP系统哄骗层面的整个操作细节进行记录并保留半年时期内的系统操作日记。深交所现场督导发现，一是公司与信息系统相关的里面放肆存在弱势，未能准确表现前台商城居品销量、指摘数据等信息；二是公司自2023年6月起才圆善保存半年内的系统操作日记，问询回应与内容情况不符；三是公司未对反结账、反审核制定里面惩办轨制，具备财务系统操作权限的职工不错无需审批告成进行反结账、反审核操作，响应出公司财务系统相关里面放肆存在弱势，问询回应与内容情况不符。
速即立异看成信息表示的第一包袱东说念主，未能保证刊行上市苦求文献和信息表示的确实、准确、圆善，上述情形违犯了深交所《股票刊行上市审核公法》（以下简称《审核公法》）第十五条第一款、第二十五条第一款、第三十八条第二款的公法。公司内容放肆东说念主、董事长兼总司理向伟，违犯憨厚守信义务，未能督促刊行东说念主建筑健全里面放肆轨制，未能保证招股评释书等报告文献和信息表示的确实、准确、圆善，对上述非法活动负有迫切包袱，违犯了《审核公法》第二十六条第一款的公法。
鉴于上述事实和情节，证据《审核公法》第七十二条、第七十四条第三项的公法，深交所上市审核中心决定对速即立异、向伟选拔书面警示的自律监管措施。
另外，招商证券股份有限公司（简称“招商证券”）为步地保荐东说念主，杨猛、刘兴德为步地保荐代表东说念主；德勤华永管帐师事务所（特地无为结伙）（简称“德勤华永所”）为步地报告管帐师，方少帆、林希倩为步地署名注册管帐师。证据《审核公法》第七十二条、第七十四条第三项的公法，深交所决定离别对其选拔书面警示的自律监管措施。
以下为原文：
对于对深圳市速即立异手艺股份有限公司、向伟的监管函
深圳市速即立异手艺股份有限公司、向伟：
2023年2月28日，本所受理了你公司初度公斥地行股票并在主板上市的苦求。经查，你公司存在以下非法活动：
招股评释书（报告稿）表现，你公司以自营互联网平台fs.com为客户提供一站式采购做事，并通过自主研发运营平台惩办系统（ERP系统）看成订单交往经由、客户关系惩办、仓储物流惩办、采购供应商惩办、数据统计等和洽惩办平台。讲述期内，你公司离别使用金蝶云星空和金蝶云星瀚看成财务系统。
本地点审核问询中，要点温文了IT系统放大肆况等事项。你们在审核问询回应中称，你公司已建筑了ERP系统、金蝶系和洽般放肆及哄骗放肆，计算数据与财务数据相匹配，自2022年10月起对ERP系统哄骗层面的整个操作细节进行记录并保留半年时期内的系统操作日记。本所现场督导发现，一是你公司与信息系统相关的里面放肆存在弱势，未能准确表现前台商城居品销量、指摘数据等信息；二是你公司自2023年6月起才圆善保存半年内的系统操作日记，问询回应与内容情况不符；三是你公司未对反结账、反审核制定里面惩办轨制，具备财务系统操作权限的职工不错无需审批告成进行反结账、反审核操作，响应出你公司财务系统相关里面放肆存在弱势，问询回应与内容情况不符。
你公司看成信息表示的第一包袱东说念主，未能保证刊行上市苦求文献和信息表示的确实、准确、圆善，上述情形违犯了本所《股票刊行上市审核公法》（以下简称《审核公法》）第十五条第一款、第二十五条第一款、第三十八条第二款的公法。你公司内容放肆东说念主、董事长兼总司理向伟，违犯憨厚守信义务，未能督促刊行东说念主建筑健全里面放肆轨制，未能保证招股评释书等报告文献和信息表示的确实、准确、圆善，对上述非法活动负有迫切包袱，违犯了《审核公法》第二十六条第一款的公法。
鉴于上述事实和情节，证据《审核公法》第七十二条、第七十四条第三项的公法，本所上市审核中心决定对深圳市速即立异手艺股份有限公司、向伟选拔书面警示的自律监管措施。
你公司以及向伟应当引觉得戒，严格恪守法律法例和本所业务公法的公法，憨厚守信、范例运作，保证刊行上市苦求文献和信息表示的确实、准确、圆善。
深圳证券交往所上市审核中心
2025年1月10日
对于对德勤华永管帐师事务所（特地无为结伙）、方少帆、林希倩的监管函
德勤华永管帐师事务所（特地无为结伙）、方少帆、林希倩：
2023年2月28日，本所受理了深圳市速即立异手艺股份有限公司（以下简称刊行东说念主）初度公斥地行股票并在主板上市的苦求，德勤华永管帐师事务所（特地无为结伙）（以下简称德勤华永所）为步地报告管帐师，方少帆、林希倩为步地署名注册管帐师。经查，你们在持业过程中，存在以下非法活动：
一、对刊行东说念主信息系统相关里面放肆弱势的核查门径实行不到位
招股评释书（报告稿）表现，刊行东说念主以自营互联网平台fs.com为客户提供一站式采购做事，并通过自主研发运营平台惩办系统（ERP系统）看成订单交往经由、客户关系惩办、仓储物流惩办、采购供应商惩办、数据统计等和洽惩办平台。讲述期内，刊行东说念主离别使用金蝶云星空和金蝶云星瀚看成财务系统。
本地点审核问询中，要点温文了IT系统放大肆况等事项。你们在审核问询回应中称，刊行东说念主已建筑了ERP系统、金蝶系和洽般放肆及哄骗放肆，计算数据与财务数据相匹配，自2022年10月起对ERP系统哄骗层面的整个操作细节进行记录并保留半年时期内的系统操作日记。此外，你们出具专项核查讲述称，刊行东说念主互联网业务中重要信息系统放大肆况精良、不存在重要或迫切的放肆弱势。
本所现场督导发现，一是刊行东说念主与信息系统相关的里面放肆存在弱势，未能准确表现前台商城居品销量、指摘数据等信息；二是刊行东说念主自2023年6月起才圆善保存半年内的系统操作日记，问询回应与内容情况不符；三是刊行东说念主未对反结账、反审核制定里面惩办轨制，具备财务系统操作权限的职工不错无需审批告成进行反结账、反审核操作。
刊行东说念主信息系统相关里面放肆存在弱势，你们未按照《监管公法适用指导第5号》5—14“信息系统专项核查”等条款对刊行东说念主信息系统相关内放肆度是否健全有用赐与审慎核查，发表核查主见不准确。
二、银行活水专项核查讲述记录情况与内容实行情况不符
你们在银行活水专项核查讲述中称，对金额达到迫切性水平的交往实行了从银行日记账到资金活水、从资金活水到银行日记账的双向查对。经查，你们对达到迫切性水平的部分资金活水仅实行了单向核查，与银行活水专项核查讲述中记录的信息不一致。
德勤华永所为步地报告管帐师，方少帆、林希倩为步地署名注册管帐师，未对与专科职责计议的事项推行卓绝小心旨务。你们的上述活动违犯了本所《股票刊行上市审核公法》（以下简称《审核公法》）第二十八条第一款、第二款和第三十八条第二款的公法。鉴于上述事实和情节，证据《审核公法》第七十二条、第七十四条第三项的公法，本所决定对你们选拔书面警示的自律监管措施。
你们应当引觉得戒，严格恪守法律法例、行业持业范例和本所业务公法的公法，憨厚守信、致力于尽职，严格实行里面放肆轨制，切实晋升持业质料，保证招股评释书中与本身专科职责计议的内容及出具文献的确实、准确、圆善。
深圳证券交往所上市审核中心
2025年1月10日
对于对招商证券股份有限公司、杨猛、刘兴德的监管函
招商证券股份有限公司、杨猛、刘兴德：
2023年2月28日，本所受理了深圳市速即立异手艺股份有限公司（以下简称刊行东说念主）初度公斥地行股票并在主板上市的苦求，招商证券股份有限公司（以下简称招商证券）为步地保荐东说念主，杨猛、刘兴德为步地保荐代表东说念主。经查，你们在持业过程中，存在以下非法活动：
一、对刊行东说念主信息系统相关里面放肆弱势的核查门径实行不到位
招股评释书（报告稿）表现，刊行东说念主以自营互联网平台fs.com为客户提供一站式采购做事，并通过自主研发运营平台惩办系统（ERP系统）看成订单交往经由、客户关系惩办、仓储物流惩办、采购供应商惩办、数据统计等和洽惩办平台。讲述期内，刊行东说念主离别使用金蝶云星空和金蝶云星瀚看成财务系统。
本地点审核问询中要点温文了刊行东说念主IT系统放大肆况等事项。你们在审核问询回应中称，刊行东说念主已建筑了ERP系统、金蝶系和洽般放肆及哄骗放肆，计算数据与财务数据相匹配，自2022年10月起对ERP系统哄骗层面的整个操作细节进行记录并保留半年时期内的系统操作日记。此外，你们出具专项核查讲述称，刊行东说念主互联网业务中重要信息系统放大肆况精良、不存在重要或迫切的放肆弱势。
本所现场督导发现，一是刊行东说念主与信息系统相关的里面放肆存在弱势，未能准确表现前台商城居品销量、指摘数据等信息；二是刊行东说念主自2023年6月起才圆善保存半年内的系统操作日记，问询回应与内容情况不符；三是刊行东说念主未对反结账、反审核制定里面惩办轨制，具备财务系统操作权限的职工不错无需审批告成进行反结账、反审核操作。
刊行东说念主信息系统相关里面放肆存在弱势，你们未按照《监管公法适用指导——刊行类第5号》5—14“信息系统专项核查”等条款对刊行东说念主信息系统相关内放肆度是否健全有用赐与审慎核查，发表核查主见不准确，且未督促刊行东说念主准确表示。
二、对刊行东说念主销售相关核查门径实行不到位
（一）资金活水核查门径实行不到位
本所现场督导发现，你们实行的资金活水核查门径存在以下问题。一是在相关信息存在缺失的情况下造成核查论断。如2021年资金活水至日记账核查责任底稿中，部分记录缺失交往敌手方称呼、交往敌手方配景及关联关系等字段信息，你们未经充分核查便得出交往无畸形的核查论断。二是双向核查门径的实行存在污点。你们在银行活水专项核查讲述中称，对金额达到迫切性水平的交往实行了从银行日记账到资金活水、从资金活水到银行日记账的双向查对。本所现场督导发现，你们对达到迫切性水平的部分资金活水仅实行了单向核查，保荐责任底稿中记录的资金活水双向核查金额存在较大偏差，未见你们对互异原因赐与进一步核查。
你们的资金活水核查门径实行不到位，发表核查主见不准确。经查保荐责任讲述，未见质控内核部门结合刊行东说念主外售收入占比高、客户散播且数目大、单笔订单金额大批较小等特色，充分温文步地组资金活水核查门径实行情况、发表主见是否审慎。
（二）其他核查门径污点
招股评释书（报告稿）表现，刊行东说念主罗致商品预测妥投时点看成收入阐述时点。本地点审核中条款你们评释讲述期内刊行东说念主无法获得物流信息以及物流信息不圆善的订单的具体情况及核查充分性。你们回应称，针对无妥投信息的订单实行了内控有用性测试、客户函证及替代测试、细节测试、访谈等门径。
本所现场督导发现，2023年1-6月时间的替代测试中，你们未获得由佐川急便承运的物流面单或对账单，相关核查门径实行不到位，与审核问询回应中表示的情况不相符。
此外，本所现场督导发现，你们还存在未圆善保留函证收发过程记录、部分回函援用管帐师回函未见复核记录、银行函证账户遗漏、未编制存货监盘贪图等核查门径污点。
你们的上述活动违犯了本所《股票刊行上市审核公法》（以下简称《审核公法》）第二十七条、第三十八条第二款的公法。鉴于上述非法事实和情节，证据《审核公法》第七十二条、第七十四条第三项的公法，本所决定对你们选拔书面警示的自律监管措施。
招商证券应当引觉得戒，选拔切实措施进行整改，对影相关问题进行里面追责，并自收到本监管函之日起二十个交已往内向本所提交经保荐业务负责东说念主、质控负责东说念主、内核负责东说念主署名并加盖公司公章的书面整改讲述。招商证券、杨猛、刘兴德在从事保荐业务过程中，应当严格恪守法律法例、保荐业务持业范例和本所业务公法的公法，憨厚守信、致力于尽职，肃肃推行保荐职责，切实晋升持业质料，保证招股评释书和出具文献的确实、准确、圆善。
深圳证券交往所
2025年1月10日
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